do roku 2022
do roku 2022
Dochody bieżące na mieszkańca
Wartość wskazuje na poziom transferów bieżących do budżetu.
Dochody majątkowe na mieszkańca
Wartość wskazuje na skuteczność działań w zakresie pozyskiwania dodatkowych środków na inwestycje.
Dochody własne na mieszkańca
Wartość wskazuje na poziom samodzielności finansowej jednostki i poziom elastyczności budżetu.
Dochody unijne na mieszkańca
Wartość wskazuje na aktywność jednostki w zakresie pozyskiwania środków zewnętrznych.
Najważniejszym źródłem dochodów Gminy Dobrzyniewo Duże w 2023 r. była subwencja ogólna wykonana na poziomie blisko 18,0 mln zł. Wpływy z subwencji ogólnej stanowiły 26,6% dochodów ogółem. Drugim najważniejszym źródłem dochodów gminy były wpływy z udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT), stanowiące 12,3% wszystkich dochodów. W stosunku do roku poprzedniego wpływy z PIT spadły o ponad 2,9 mln zł (25,9%), co miało istotny wpływ na sytuację dochodową Gminy. Tendencja taka była widoczna w wielu gminach w Polsce. Nie mniej jednak, wskazać należy na wysokie usztywnienie strony dochodowej budżetu Gminy Dobrzyniewo Duże, gdyż kolejnymi 3 źródłami pod względem udziału w budżecie dochodowym były pozyskane środki europejskie i dotacje z budżetu państwa. Oznacza to, że pięć najważniejszych źródeł dochodów gminy zapewniło w 2023 r. łącznie ponad 60,4% wpływów do budżetu. Dopiero szóstym, najważniejszym źródłem dochodów był podatek od nieruchomości, który jest jednocześnie najważniejszym źródłem dochodów własnych gminy. Wykonanie na poziomie blisko 4,4 mln zł zapewniło 6,5% wpływów budżetowych w 2023 r.
do roku 2022
do roku 2022
Wydatki bieżące na mieszkańca
Wartość wskazuje na poziom środków jaki przeznaczano na realizację zadań bieżących jednostki.
Wydatki majątkowe na mieszkańca
Wartość wskazuje na poziom nakładów na realizację inwestycji oraz przyjęte priorytety w zakresie realizacji zadań własnych.
Środki własne
na inwestycje
Wartość nadwyżki operacyjnej pomniejszona o spłatę długu. Wskazuje na zdolność do realizacji inwestycji bez pozyskiwania finansowania zewnętrznego.
Wydatki zrealizowane
z dofinansowaniem
Wartość wydatków zrealizowanych z udziałem środków zewnętrznych. Świadczy o aktywności JST w zakresie pozyskiwania zewnętrznych źródeł finansowania.
W 2023 r. Gmina Dobrzyniewo Duże najwięcej środków przeznaczała na realizację zadań oświatowych. Suma wydatków poniesionych w działach 801 - Oświata i wychowanie oraz 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza wyniosła blisko 22,8 mln zł, co stanowiło 29,8% wydatków ogółem. Obecność wydatków oświatowych na pierwszym miejscu w strukturze wydatków wpisuje się w standardowy obraz tej części budżetu większości gmin w Polsce. Drugim najważniejszym kierunkiem wydatków gminy były środki wydatkowane w obszarze pomocy społecznej, wsparcia rodziny i pozostałych zadań z zakresu polityki społecznej. Wiązały się one w głównej mierze z wypłatą zasiłków i świadczeń społecznych, funkcjonowaniem ośrodka pomocy społecznej i regulowaniem opłat za pobyt mieszkańców Gminy w domach pomocy społecznej. W 2023 r. zrealizowano je na poziomie ponad 7,7 mln zł (suma wydatków w dziale 852 - Pomoc społeczna, 853 - Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej oraz 855 - Rodzina). Tym samym zadania z zakresu pomocy społecznej i wsparcia rodziny pochłonęły 10,1% wydatków gminy. Znaczące środki wydawano również w obszarze transportu i łączności (ponad 13,3 mln zł), z kolei koszt funkcjonowania administracji publicznej wyniósł ponad 13,0 mln zł, co stanowiło 17,0% wydatków budżetowych. Istotny wpływ na poziom tych wydatków miała realizacja zadań inwestycyjnych.
do roku 2022
do roku 2022
Wynik budżetu
ogółem
Określa nominalną różnicę pomiędzy wysokością uzyskanych dochodów i zrealizowanych wydatków.
Wynik budżetu
bieżącego
Wartość wskazuje na zdolność do realizacji inwestycji i spłaty zobowiązań bez pozyskiwania finansowania zewnętrznego.
Zadłużenie w stosunku do dochodów
Wartość wskazuje na udział kwoty długu w dochodach budżetowych.
Koszt obsługi
długu
Wartość wydatków na zapłatę odsetek od każdego 1 mln zaciągniętych kredytów, pożyczek oraz emisji obligacji.
Zadłużenie Gminy Dobrzyniewo Duże na koniec 2023 r. wyniosło ponad 16,2 mln zł. W stosunku do roku poprzedniego kwota zadłużenia gminy wzrosła o blisko 9,0 mln zł, co było związane m.in. z realizacją zadań inwestycyjnych. W odniesieniu do wysokości uzyskiwanych dochodów zadłużenie stanowi 24,0%. Poziom wygenerowanej w 2023 r. nadwyżki operacyjnej zapewnia bezpieczeństwo finansowe, również w zakresie spełnienia ustawowej relacji zadłużenia, o której mowa w art. 242-244 ustawy o finansach publicznych.