BUDŻET

DOCHODY

Dochody ogółem wykonane w 2023 r.

67 591 329

+9,43%

do roku 2022

Dochody ogółem na mieszkańca w 2023 r.

6 802

+7,93%

do roku 2022

5 636

Dochody bieżące na mieszkańca


Wartość wskazuje na poziom transferów bieżących do budżetu.

1 166

Dochody majątkowe na mieszkańca


Wartość wskazuje na skuteczność działań w zakresie pozyskiwania dodatkowych środków na inwestycje. 

1 707

Dochody własne na mieszkańca


Wartość wskazuje na poziom samodzielności finansowej jednostki i poziom elastyczności budżetu.

586

Dochody unijne na mieszkańca


Wartość wskazuje na aktywność jednostki w zakresie pozyskiwania środków zewnętrznych.

Najważniejszym źródłem dochodów Gminy Dobrzyniewo Duże w 2023 r. była subwencja ogólna wykonana na poziomie blisko 18,0 mln zł. Wpływy z subwencji ogólnej stanowiły 26,6% dochodów ogółem. Drugim najważniejszym źródłem dochodów gminy były wpływy z udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT), stanowiące 12,3% wszystkich dochodów. W stosunku do roku poprzedniego wpływy z PIT spadły o ponad 2,9 mln zł (25,9%), co miało istotny wpływ na sytuację dochodową Gminy. Tendencja taka była widoczna w wielu gminach w Polsce. Nie mniej jednak, wskazać należy na wysokie usztywnienie strony dochodowej budżetu Gminy Dobrzyniewo Duże, gdyż kolejnymi 3 źródłami pod względem udziału w budżecie dochodowym były pozyskane środki europejskie i dotacje z budżetu państwa. Oznacza to, że pięć najważniejszych źródeł dochodów gminy zapewniło w 2023 r. łącznie ponad 60,4% wpływów do budżetu. Dopiero szóstym, najważniejszym źródłem dochodów był podatek od nieruchomości, który jest jednocześnie najważniejszym źródłem dochodów własnych gminy. Wykonanie na poziomie blisko 4,4 mln zł zapewniło 6,5% wpływów budżetowych w 2023 r.

10 głównych źródeł dochodów Gminy w 2023 r.

Dochody Gminy Dobrzyniewo Duże w 2023 r.

Struktura dochodów Gminy Dobrzyniewo Duże w 2023 r.

WYDATKI

Wydatki ogółem WYKONANE w 2023 r.

76 431 723

+7,10%

do roku 2022

Wydatki ogółem na mieszkańca w 2023 r.

7 692

+5,63%

do roku 2022

5 252

Wydatki bieżące na mieszkańca


Wartość wskazuje na poziom środków jaki przeznaczano na realizację zadań bieżących jednostki.

2 440

Wydatki majątkowe na mieszkańca


Wartość wskazuje na poziom nakładów na realizację inwestycji oraz przyjęte priorytety w zakresie realizacji zadań własnych.

2 919 647

Środki własne

na inwestycje


Wartość nadwyżki operacyjnej pomniejszona o spłatę długu. Wskazuje na zdolność do realizacji inwestycji bez pozyskiwania finansowania zewnętrznego.

6 933 231

Wydatki zrealizowane

 z dofinansowaniem


Wartość wydatków zrealizowanych z udziałem środków zewnętrznych. Świadczy o aktywności JST w zakresie pozyskiwania zewnętrznych źródeł finansowania. 

W 2023 r. Gmina Dobrzyniewo Duże najwięcej środków przeznaczała na realizację zadań oświatowych. Suma wydatków poniesionych w działach 801 - Oświata i wychowanie oraz 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza wyniosła blisko 22,8 mln zł, co stanowiło 29,8% wydatków ogółem. Obecność wydatków oświatowych na pierwszym miejscu w strukturze wydatków wpisuje się w standardowy obraz tej części budżetu większości gmin w Polsce. Drugim najważniejszym kierunkiem wydatków gminy były środki wydatkowane w obszarze pomocy społecznej, wsparcia rodziny i pozostałych zadań z zakresu polityki społecznej. Wiązały się one w głównej mierze z wypłatą zasiłków i świadczeń społecznych, funkcjonowaniem ośrodka pomocy społecznej i regulowaniem opłat za pobyt mieszkańców Gminy w domach pomocy społecznej. W 2023 r. zrealizowano je na poziomie ponad 7,7 mln zł (suma wydatków w dziale 852 - Pomoc społeczna, 853 - Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej oraz 855 - Rodzina). Tym samym zadania z zakresu pomocy społecznej i wsparcia rodziny pochłonęły 10,1% wydatków gminy. Znaczące środki wydawano również w obszarze transportu i łączności (ponad 13,3 mln zł), z kolei koszt funkcjonowania administracji publicznej wyniósł ponad 13,0 mln zł, co stanowiło 17,0% wydatków budżetowych. Istotny wpływ na poziom tych wydatków miała realizacja zadań inwestycyjnych.

Wydatki Gminy Dobrzyniewo Duże w 2023 r.

ZADŁUŻENIE

Zadłużenie GMINY NA KONIEC 2023 r.

16 231 980

+81,08%

do roku 2022

Zadłużenie na mieszkańca na koniec 2023 r.

1 633

+78,60%

do roku 2022

-8 840 395

Wynik budżetu 

ogółem


Określa nominalną różnicę pomiędzy wysokością uzyskanych dochodów i zrealizowanych wydatków.

3 819 647

Wynik budżetu

bieżącego


Wartość wskazuje na zdolność do realizacji inwestycji i spłaty zobowiązań bez pozyskiwania finansowania zewnętrznego. 

24,01%

Zadłużenie w stosunku do dochodów


Wartość wskazuje na udział kwoty długu w dochodach budżetowych.

59 242

Koszt obsługi 

długu


Wartość wydatków na zapłatę odsetek od każdego 1 mln zaciągniętych kredytów, pożyczek oraz emisji obligacji.

Zadłużenie Gminy Dobrzyniewo Duże na koniec 2023 r. wyniosło ponad 16,2 mln zł. W stosunku do roku poprzedniego kwota zadłużenia gminy wzrosła o blisko 9,0 mln zł, co było związane m.in. z realizacją zadań inwestycyjnych. W odniesieniu do wysokości uzyskiwanych dochodów zadłużenie stanowi  24,0%. Poziom wygenerowanej w 2023 r. nadwyżki operacyjnej zapewnia bezpieczeństwo finansowe, również w zakresie spełnienia ustawowej relacji zadłużenia, o której mowa w art. 242-244 ustawy o finansach publicznych.

Kształt WPF Gminy Dobrzyniewo Duże wg ostatniej zmiany podjętej w 2023 r.